Podatkowe due diligence

Due diligence podatkowe jest procesem weryfikacji zobowiązań podatkowych nabywanej spółki, ekspozycji i poziomu ryzyka. Ma również zastosowanie do oceny opodatkowania VAT transakcji typu asset deal. Zapewnia świadome podejmowanie decyzji podczas połączeń, przejęć lub inwestycji poprzez odkrywanie potencjalnych zobowiązań podatkowych i oferowanie strategii ich ograniczania i zabeczpieczania ryzyka.

Planowanie podatkowe

Memorandum struktury podatkowej to strategiczna mapa drogowa opracowana przez ekspertów podatkowych w celu optymalizacji ram finansowych firmy, identyfikująca skuteczne sposoby zarządzania zobowiązaniami podatkowymi przy jednoczesnym zapewnieniu zgodności z przepisami i maksymalizacji korzyści.

Strategiczne doradztwo podatkowe dla PRS/PBSA

Nasze strategiczne doradztwo podatkowe, poparte wieloletnim doświadczeniem praktycznym i dostosowane do potrzeb sektora prywatnego wynajmu / celowego zakwaterowania studentów, oferuje specjalistyczne wytyczne w takich obszarach jak odliczenia VAT, opodatkowanie najmu, amortyzacja podatkowa czy podatki od nieruchomości. Niezależnie od tego, czy chodzi o modele, opinie czy memoranda, zapewniamy kompleksową obsługę w celu optymalizacji strategii podatkowych.

Analiza podatkowa umów transakcyjnych

Analiza umów transakcyjnych zapewnia dokładne zbadanie i optymalizację klauzul podatkowych w umowach. Zapewniamy, że umowy są zgodne z celami w zakresie efektywności podatkowej, ograniczając ryzyko, odzwierciedlając uzgodnienia biznesowe i maksymalizując korzyści dla Twojej firmy. Współtworzymy i weryfikujemy umowy przedwstępne i końcowe, polisy ubezpieczeniowe, pisma dodatkowe, klauzule oświadczeń i gwarancji oraz listy intencyjne, w zależności od potrzeb.

Memoranda podatkowe

Transakcje dotyczące nieruchomości często wymagają dodatkowych podpisów i listów referencyjnych dla instytucji finansujących, podmiotów grupowych, ubezpieczycieli i ubezpieczycieli. Nasza usługa zapewnia skrupulatną dokumentację, opis ryzyk podatkowych i strategie ich ograniczania, aby ułatwić płynne transakcje.

Wsparcie negocjacyjne

Dzięki naszemu doświadczeniu aktywnie wspieramy Twoją perspektywę podatkową, strategicznie prezentując i dążąc do korzystnych sposobów ograniczania ryzyka podatkowego podczas kluczowych rozmów i spotkań.

Transakcyjne interpretacje podatkowe

Transakcyjne interpretacje podatkowe stanowią integralny element transakcji typu asset deal w Polsce. Nasze usługi zapewniają najwyższą precyzję, aby zagwarantować kompleksową ochronę podatkową dla strategii opodatkowania obrotu aktywami.

Instrumenty zarządzania ryzykiem podatkowym

Wzmacniamy Twój model biznesowy poprzez stosowanie dostępnych narzędzi, takich jak interpretacje podatkowe, zaświadczenia o niezaleganiu w podatkach, wiążące informacje stawkowe (WIS) i inne instrumenty zarządzania ryzykiem podatkowym. Przeprowadzimy Cię przez cały proces, zapewniając zgodność z przepisami i wydajność przy jednoczesnym ograniczeniu ryzyka podatkowego.

Modelowanie podatkowe

Modelowanie podatkowe usprawnia strategie biznesowe poprzez integrację kluczowych danych podatkowych z istniejącymi modelami. Zapewniamy dokładność, umożliwiając podejmowanie świadomych i efektywnych podatkowo decyzji.

Podatek u źródła (WHT)

Dystrybucja zysków z wynajmu za granicę często wiąże się ze skomplikowanymi kwestiami dotyczącymi podatku u źródła (WHT). Nasza wiedza specjalistyczna obejmuje tworzenie wewnętrznych systemów poboru WHT, ich zabezpieczanie opinią WHT, procesowanie zwrotów WHT, zarządzanie raportowaniem i optymalizację funkcji WHT w celu zapewnienia płynnego działania.

Raportowanie spółek nieruchomościowych (RECo)

Raportowanie RECo wiąże się z ustawowymi obowiązkami dla podmiotów będących właścicielami nieruchomości. Po zakwalifikowaniu spółki jako RECo, powstają dodatkowe obowiązki sprawozdawcze dla spółki i jej udziałowców. Nasze usługi obejmują analizę, doradztwo, pomoc w sporządzaniu raportów i reprezentację w celu zapewnienia zgodności z przepisami i wydajności procesu.

Raportowanie MDR

Raportowanie MDR, będące istotnym aspektem implementacji unijnej dyrektywy DAC-6 do polskich przepisów podatkowych, wiąże się ze skrupulatnymi obowiązkami. Nasze usługi obejmują kompleksową analizę, doradztwo, pomoc w sporządzaniu raportów i raportowanie, zapewniając zgodność z rozszerzonymi polskimi ramami MDR.

Podatek minimalny od wynajmowanych budynków

Nasza usługa obejmuje pełne zarządzanie zgodnością z przepisami, doradztwo podatkowe i dochodzenie potencjalnych zwrotów, zapewniając optymalne wyniki podatkowe dla posiadanych nieruchomości.

Współczynnik VAT

Obliczanie współczynnika VAT dla nieruchomości o mieszanym przeznaczeniu, rozliczanie czynszu zwolnionego z VAT i podlegającego opodatkowaniu, wiąże się z określonymi obowiązkami. Nasza kompleksowa usługa zapewnia zgodność z przepisami VAT, obejmuje obliczanie współczynnika, rozliczanie sprzedaży mieszanej, komunikację z organami i nadzór nad zwrotem podatku VAT – niezbędne zwłaszcza w sektorze prywatnego najmu (PRS).

Podatek od nieruchomości

Zarządzanie podatkiem od nieruchomości jest skomplikowane, ale my je upraszczamy. Współpracujemy z zarządcami nieruchomości, pomagając we wstępnych zgłoszeniach, zapewniając pełną zgodność, doradzając w zakresie złożoności, sugerując strategie, a nawet prowadząc spory sądowe – kluczowe dla PRS. Współpracujemy również z geodetami i rzeczoznawcami w celu uzyskania precyzyjnych pomiarów i wycen dostosowanych do przepisów podatkowych.

Zwroty VAT

Zoptymalizuj przepływy pieniężne dzięki naszej specjalistycznej wiedzy w zakresie zwrotu podatku VAT. Zarządzamy zgodnością z przepisami VAT, procesami zwrotu podatku, współpracujemy z organami podatkowymi i wykorzystujemy możliwości ograniczenia ryzyka, zapewniając efektywne zarządzanie przepływami pieniężnymi.

Podatek od czynności cywilnoprawnych (PCC)

Zapewniamy zgodność z przepisami dotyczącymi podatku od czynności cywilnoprawnych (PCC). Zajmujemy się procesem od doradztwa na transakcjach (share deals) po zmiany kapitałowe i restrukturyzacje. Jesteśmy doświadczeni w sektorze PRS, doradzając w zakresie potencjalnego dodatkowego podatku PCC w przypadku nabyć i zapewniając płynne i dokładne zarządzanie podatkami.

Amortyzacja podatkowa

Poruszanie się w zawiłościach amortyzacji podatkowej wymaga precyzji. Nasze usługi pomagają w konstruowaniu dokładnych rejestrów środków trwałych, weryfikacji istniejących ścieżek kontroli i optymalizacji amortyzacji poprzez tzw. segregację kosztów. Oferujemy doradztwo w zakresie wszelkich ograniczeń odliczalności, implikacji dla RECo i sporów sądowych w celu zapewnienia optymalnych wyników podatkowych.

Księgowość nieruchomości

Świadczymy usługi księgowości nieruchomości we współpracy z wybranym zarządcą nieruchomości. Nasza ewidencja księgowa pozwala na uzgodnienie kosztów eksploatacyjnych nieruchomości z budżetem oraz ich odpowiednie rozliczenie i ujęcie w księgach. W razie potrzeby możemy pomóc w wystawianiu faktur za czynsz i opłaty eksploatacyjne. Używamy narzędzi i raportów, które spełniają polskie wymogi.

Księgowość funduszu

Świadczymy usługi księgowości funduszu w ścisłej współpracy z firmą zarządzającą funduszem (KVG lub inną). Prowadzimy ewidencję księgową pozwalającą na oddzielenie księgowości nieruchomości od ksiegowości funduszu. W razie potrzeby, poza przygotowanie raportów finansowych dla funduszu, możemy dostarczyć pliki do importu danych (transakcji) finansowych.

Księgowość

Prowadzimy księgi rachunkowe spółek nieruchomościowych (RECo) zgodnie z polskimi przepisami i wymogami podatkowymi. Dla celów sprawozdawczych możemy dostarczyć dane finansowe zgodnie z standardami MSSF lub US GAAP. W razie potrzeby możemy prowadzić lokalne księgi zgodnie z standardami MSSF.

Rozliczenia podatkowe (Tax compliance)

Świadczymy usługi bieżących rozliczeń podatkowych (Tax Compliance) w zakresie podatku VAT i CIT. Przygotowujemy i składamy do administracji podatkowej wymagane dane i deklaracje podatkowej. Jesteśmy główną osobą do kontaktu dla polskich organów podatkowych. Zajmujemy się obsługą kontroli podatkowych.

Sprawozdania i raportowanie

Przygotowujemy okresowe raporty finansowe dla potrzeb grupowych, a także wymagane raportowanie dla banków i innych instytucji. Dla celów sprawozdawczych możemy dostarczyć dane finansowe zgodnie z standardami MSSF lub US GAAP. Zajmujemy się przygotowaniem statutowego sprawozdania finansowego oraz raportowaniem do NBP.

Usługi dyrektorskie

Możemy zapewnić doświadczone osoby, które będą działać jako profesjonalni, niezależni dyrektorzy spółek celowych. Oferujemy usługi dyrektorskie w połączeniu z naszymi usługami księgowymi i podatkowymi.

Zarządzanie środkami pieniężnymi

Zajmujemy się zarządzaniem środkami pieniężnymi w spółce celowej. Przygotowujemy i wprowadzamy do banku przelewy bankowe, sporządzamy wnioski o płynność finansową, zajmujemy się przewalutowaniem. Monitorujemy i sporządzamy plany płynności finansowej.

Płace

Zapewniamy obsługę płacowo-kadrową zatrudnionych pracowników. Poza przygotowaniem miesięcznej listy płac, zajmujemy się prowadzeniem dokumentacji kadrowej, zgłoszeniami i raportowaniem do ZUS. Udostępniamy pracownikom dostęp do portalu e-pracownik.